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摘要 |
平成14年度 |
平成15年度 |
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11 法人税等 税引前損益および法人税等の内訳は次のとおりである。 税引前損益 |
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日本電気㈱および国内子会社 |
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80,969百万円 |
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163,645百万円 |
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海外子会社 |
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△19,473 |
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△3,099 |
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61,496 |
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160,546 |
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法人税等 |
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当年度分 |
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日本電気㈱および国内子会社 |
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46,549 |
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56,624 |
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海外子会社 |
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4,477 |
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6,895 |
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51,026 |
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63,519 |
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繰延分 |
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日本電気㈱および国内子会社 |
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148 |
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22,686 |
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海外子会社 |
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7,540 |
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△335 |
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7,688 |
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22,351 |
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58,714 |
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85,870 |
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当社は所得に対する種々の税金を課せられているが、日本の法定実効税率は約42％である。日本政府は平成15年３月に税率変更を制定し、法定実効税率は平成16年４月１日より40.5%に低下した。損益計算書に表示されている法人税等の額と税引前損益に法定実効税率を乗じて算定した標準税額との差異の調整は次のとおりである。 |
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標準税額 |
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25,828百万円 |
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67,429百万円 |
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調整項目 |
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評価引当金の増減額 |
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△6,582 |
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10,568 |
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損金不算入の費用 |
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2,168 |
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2,377 |
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海外税率差異 |
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△3,026 |
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△5,604 |
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繰延税金資産残高に関わる法定実効税率変更による影響額 |
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16,282 |
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4,197 |
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のれんの減損額 |
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- |
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9,132 |
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未分配利益の税効果 |
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19,874 |
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7,830 |
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その他 |
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4,170 |
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△10,059 |
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実際税額 |
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58,714 |
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85,870 |
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