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摘要 |
平成13年度 |
平成14年度 |
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11 法人税等 税引前損益および法人税等の内訳は次のとおりである。 税引前損益 |
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日本電気㈱および国内子会社 |
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△258,858百万円 |
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80,969百万円 |
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海外子会社 |
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△202,325 |
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△19,473 |
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△461,183 |
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61,496 |
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法人税等 |
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当年度分 |
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日本電気㈱および国内子会社 |
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42,831 |
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46,549 |
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海外子会社 |
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1,419 |
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4,477 |
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44,250 |
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51,026 |
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繰延分 |
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日本電気㈱および国内子会社 |
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△192,870 |
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148 |
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海外子会社 |
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△29,553 |
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7,540 |
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△222,423 |
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7,688 |
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△178,173 |
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58,714 |
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当社は所得に対する種々の税金を課せられているが、日本の法定実効税率は約42％である。日本政府は平成15年３月に税率変更を制定し、法定実効税率は平成16年４月１日より40.5%に低下する予定である。損益計算書に表示されている法人税等の額と税引前損益に法定実効税率を乗じて算定した標準税額との差異の調整は次のとおりである。 |
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標準税額 |
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△193,697百万円 |
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25,828百万円 |
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調整項目 |
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連結子会社の過年度損失に関わる税効果 |
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△15,864 |
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- |
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評価引当金の増減額 |
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△5,156 |
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△6,582 |
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損金不算入の費用 |
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1,889 |
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2,168 |
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海外税率差異 |
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1,402 |
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△3,026 |
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繰延税金資産残高に関わる法定実効税率変更による影響額 |
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- |
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16,282 |
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のれんの償却額 |
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6,875 |
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- |
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未分配利益の税効果 |
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12,391 |
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19,874 |
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その他 |
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13,987 |
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4,170 |
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実際税額 |
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△178,173 |
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58,714 |
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